Job Qualification

ما هي مهام المدير المالي ؟ وما هي التحديات التي تواجهه؟

مهام المدير المالي تتمثل في إدارة وتتبع جميع الوظائف المالية الأساسية للمؤسسة. في الوقت الحاضر ، يقضي المديرون الماليون وقتًا أقل في إعداد التقارير المالية ويفضلون استثمار المزيد من الوقت في إجراء تحليل البيانات والتخطيط ووضع الإستراتيجيات أو تقديم المشورة لكبار المديرين أو كبار المديرين التنفيذيين.

الوصف الوظيفي لــ مدير مالي

المديرون الماليون مسؤولون عن الصحة المالية للمؤسسة. يقومون بإعداد التقارير المالية ، والأنشطة الاستثمارية المباشرة ، ووضع الاستراتيجيات والخطط للأهداف المالية طويلة الأجل لمنظمتهم.

يقوم المدير المالي بتوزيع الموارد المالية للشركة ، وهو مسؤول عن تخطيط الميزانية ، ويدعم فريق الإدارة التنفيذية من خلال تقديم رؤى ونصائح مالية تتيح لهم اتخاذ أفضل القرارات التجارية للشركة.

يساعد المديرون الماليون المديرين التنفيذيين بشكل متزايد في اتخاذ القرارات التي تؤثر على المنظمة ، وهي مهمة يحتاجون من أجلها إلى قدرة تحليلية ومهارات اتصال ممتازة.

مهام المدير المالي

جمع الأموال: لتلبية احتياجات العمل ، من الضروري أن يكون لديك السيولة والسيولة ، حتى تتمكن الشركة من جمع الأموال عن طريق الأسهم أو الديون. المدير المالي مسؤول عن الحفاظ على التوازن الصحيح بين حقوق الملكية والديون.

تخصيص الأموال: بعد جمع الأموال ، الشيء المهم التالي هو تخصيص الأموال. أفضل طريقة لتخصيص الأموال:

  • حجم المنظمات وقدرتها على النمو
  • حالة الأصول على المدى الطويل أو القصير الأجل
  • طريقة جمع الأموال

يمكن أن تؤثر هذه الأنواع من القرارات المالية ، بشكل مباشر وغير مباشر ، على الأنشطة الأخرى.

تخطيط الربح: هو أحد الوظائف الأساسية لأي منظمة تجارية. يعتبر كسب الأرباح أمرًا ضروريًا لبقاء أي منظمة ومعيشة لها. تظهر الأرباح بسبب عوامل مختلفة مثل التسعير والمنافسة الصناعية وحالة الاقتصاد وآلية العرض والطلب والتكلفة والإنتاج.

فهم أسواق رأس المال: يتم تداول أسهم الشركة في البورصة من أجل البيع والشراء المستمر. من المفهوم أن سوق رأس المال هو عامل أساسي للمدير المالي. وبالتالي ، تقع على عاتق الشخص المعني مسؤولية فهم وحساب المخاطر التي ينطوي عليها تداول ديون الأسهم.

دور المدير المالي

يتزايد دور المدير المالي بسرعة بسبب التكنولوجيا المتقدمة التي قللت بشكل كبير من مقدار الوقت الذي كان مشغولاً لإنتاج التقارير المالية.

  • يقومون بتحليل اتجاهات السوق لإيجاد فرص للتوسع أو لاكتساب الشركات.
  • يتعين عليهم القيام ببعض المهام الخاصة بمنظمتهم أو صناعتهم
  • يديرون ائتمان الشركة
  • اتخذ بعض قرارات توزيع الأرباح
  • ابق على اتصال مع سوق الأوراق المالية إذا كانت الشركة مدرجة
  • تقدير الأداء المالي فيما يتعلق بالاستثمارات ذات العائد
  • أنها تعظم الثروة لمساهمي الشركة
  • للتعامل مع المفاوضات المالية مع البنوك والمؤسسات المالية

أنواع المديرين الماليين

المراقبون: يوجهون إعداد التقارير المالية التي تلخص وتتنبأ بالتقارير المالية للمنظمة مثل بيانات الدخل والميزانية العمومية وما إلى ذلك.
موظفو المالية: يوجه هؤلاء المسؤولون ميزانيات مؤسساتهم لتحقيق أهدافها المالية للإشراف على استثمار الأموال.
مديرو الائتمان: يديرون أعمال الائتمان الخاصة بالمنظمة.
مديرو النقد: يراقبون تدفق النقد الذي يأتي ويخرج من الشركة لتلبية احتياجات الاستثمار للمؤسسة.
مديرو المخاطر: يتحكمون في المخاطر المالية باستخدام استراتيجيات للحد من احتمال الخسارة المالية.

أعلاه ، تم ذكر بعض مهام المدير المالي الذي يعمل عن كثب مع كبار المديرين التنفيذيين والإدارات لتطوير البيانات التي يحتاجون إليها.

7 تحديات يواجهها المدير المالي

هناك مجموعة متنوعة وواسعة من المشكلات التي تظهر بشكل غير متوقع أثناء إدارة الأعمال التجارية ويمكن أن تخلق هذه التحديات مشكلات مالية كبيرة.

من التدفق النقدي السلبي إلى الدفاتر الإجمالية غير المتكافئة أو التسوية المحاسبية غير الدقيقة ، يمكن أن يتسبب كل شيء في تأثيرات خطيرة على المحصلة النهائية للأعمال.

ومع ذلك ، يمكن بسهولة منع غالبية هذه المشاكل عن طريق استخدام إدارة النفقات الصحيحة وأدوات إعداد التقارير.

يكمن الاختراق لتفادي الخراب المالي في خدعة طرح الأسئلة الصحيحة وأيضًا معرفة خطوات التحكم في أي حوادث مؤسفة.

إذا لم تكن لديك أنت أو فريقك المالي هذه المعرفة ، سينتهي عملك بالتشابك في دائرة لا نهاية لها من المشاكل والديون.

يمكن أن يتضرر عملك بشدة إذا لم يكن لديك الأدوات والمعرفة وخطة العمل المناسبة لمعالجة أسباب المشكلات.

1.إدارة التدفق النقدي

يمكن أن تسقط كل شركة فجأة بسبب نقص التدفق النقدي الكافي ، والذي يحدث بدوره بسبب سوء إدارة التدفق النقدي. هذا هو أحد أكبر التحديات التي يواجهها مديرو التمويل.

يجب تتبع تدفق أموال الشركة إلى الداخل والخارج بدقة للحصول على الرؤية الصحيحة. لا تهدف معظم البيانات المالية المسجلة تقليديًا إلى تزويدك بمعلومات تتعلق بالتدفق النقدي وتحسينه.

إنها مجرد بيانات مصنوعة لحفظ السجلات ، وليس لإدارة الأعمال. يمكن أن تساعد عمليات الفوترة والتحصيل الآلية وإدارة التقارير بشكل كبير في تحسين التدفق النقدي لأعمالك.

بدون ذلك ، فإن أوجه القصور في التدفق النقدي ستلحق بعملك – ربما ليس الآن ولكن بالتأكيد لاحقًا ، وهي ليست صورة جميلة. العبارة التي يجب تذكرها هنا هي “لا يمكنك إدارة ما لا يمكنك قياسه”.

من خلال استخدام النظام الأساسي الصحيح لإدارة النفقات ، يمكنك تخصيص متطلبات التدفق النقدي الخاصة بك بسهولة وتحقيق ربح هائل.

2.عدم وجود خطة لاستخدام الميزانية

لا يمكنك إدارة عملك بمجرد الجلوس في مكتبك والتفكير في أن الحساب المصرفي التجاري لديه ما يكفي لتغطية جميع نفقاتك ودفع الفواتير.

لن يمر وقت طويل قبل أن ينتهي عملك في دورة الديون وفي النهاية تخرج جميع الموارد المالية عن يدك. أفضل نصيحة في مجال الأعمال لتجنب تدمير موارد الأعمال هي إدارة شركتك بميزانية محدودة.

قم بإنشاء ميزانية محسوبة وتأكد من الالتزام بها. لن يساعدك تطوير الميزانية على إدارة أموال عملك بحكمة فحسب ، بل سيثبت أيضًا أنه مفيد للغاية في التنبؤ المالي في المستقبل وتحليل الاتجاهات التي يمكن أن تنمو فيها الأعمال.

إلى جانب ذلك ، استمر في تحديث الميزانية بانتظام وفقًا للمواقف المتغيرة وقرارات العمل الرئيسية.

3.عدم زيادة رأس المال الكافي

عدم القدرة على الحصول على المبلغ المتوقع من التمويل هو أحد التحديات الأخرى التي يواجهها المدير المالي في المنظمة. ومع ذلك ، من المهم للغاية أن يكون لديك اقتراح عمل قوي وخطة نمو لجذب المستثمرين للاستثمار في عملك.

بدون أموال التمويل ، سيكون تطوير عملك شبه مستحيل. هناك خمس طرق رئيسية يمكنك من خلالها جمع التمويل:

  • تمويل المشاريع
  • الملكية الخاصة
  • قروض من الأصدقاء والعائلة
  • القروض المصرفية

يعد نقص رأس المال العامل مشكلة مقلقة للغاية بالنسبة للشركات من جميع الأحجام. على وجه الخصوص ، يمكن أن يؤدي إلى المزيد من مشاكل الإدارة المالية للشركات الصغيرة بسبب مواردها الأقل.

يمكن أن يؤدي نقص رأس المال إلى تقييد الشركات من التوسع إلى المزيد من الأسواق ، وتوظيف مواهب جديدة ، واستكشاف اتجاهات جديدة ، واغتنام الفرص المثمرة.

على الرغم من ذلك ، يمكنك تحسين فرصك في الحصول على رأس المال من خلال تحسين درجة الائتمان الخاصة بك ، ووجود خطة عمل جيدة الصياغة ، والحفاظ على تحديث كشوف الأرباح والخسائر وكتب المحاسبة وإتاحتها للتدقيق.

4.الكثير من الديون

هناك العديد من الأسباب التي تجعل رواد الأعمال يأخذون قروضًا وأحيانًا يفعلون أقصى حد من خياراتهم. إذا لم يتم التعامل مع الدين وسداده بشكل صحيح ، يمكن أن يغرق العمل.

بغض النظر عن الطريقة التي تكون بها محاصرًا ، يمكن أن يتسبب الدين في آثار قصيرة وطويلة الأجل. على سبيل المثال ، قد يستغرق العمل التجاري وقتًا لتحقيق الأرباح وحتى تلبية الحد الأدنى. حتى ذلك الوقت ، سيكون الموظفون والموردون معلقين وستزيد التكاليف العامة.

لتقليل ديونك وسدادها في الوقت المناسب ، حدد المجالات التي يمكنك من خلالها تقليل التكاليف بشكل فعال. ابحث عن خيارات التمويل الإبداعية مثل التمويل الجماعي والمستثمرين الملاك وقم بتجميع قروض الأعمال الخاصة بك معًا لجعلها في دفعة واحدة.

5.عدم وجود التقارير المناسبة

يُنصح الشركات الصغيرة بتسجيل جميع معاملاتها وسيكون من الأفضل أن يتم ذلك تحت إشراف خبير محاسبة مالية. تتضمن السجلات الأرباح والمصروفات والمبيعات.

الشركات الخاصة غير ملزمة بالإفصاح عن تقاريرها المحاسبية علنًا. لكن عدم الاحتفاظ بالتقرير المناسب وعدم تتبع البيانات المالية يؤدي إلى مشاكل كبيرة.

يتضمن ذلك التسجيل الضريبي غير المناسب بتقدير خاطئ للإيرادات ورسوم الفائدة الإضافية وغير ذلك الكثير.

من ناحية أخرى ، يُطلب من الشركات العامة الإفصاح عن تقاريرها المالية وقد يؤدي التقديم غير الدقيق إلى مشاكل الإدارة المالية التي قد تتطلب استراتيجيات مكافحة حرائق هائلة لأن السجلات كانت عامة.

سيؤدي هذا أيضًا إلى ترك بصمة على سمعة الشركة. لحل هذه المشكلة وتسهيل إعداد التقارير ، يجب اعتماد نظام شامل لإدارة النفقات من قبل جميع الشركات.

إن أتمتة إدخالات النفقات والرؤية في الوقت الفعلي للبيانات المالية من شأنه أن يجعل الإبلاغ عمليات الإبلاغ والتتبع والمراجعة سهلة.

6.ضعف الامتثال الضريبي

تعتبر إدارة مشاكل تمويل الشركات مهمة شاقة ، وتعقيدها بدفع الضرائب الزائدة ليس فكرة جيدة على الإطلاق. ما يقرب من 85 ٪ من الشركات الصغيرة تنتهي بدفع ضرائب الدخل الفيدرالية كل عام

آخرون يدفعون أقل من اللازم ويتحركون في الجانب الخطأ من السلطات. كلتا الحالتين ضارة بأي شركة لأنها تتطلب جهدًا ووقتًا ومالًا مكثفًا.

إن أهم مشكلة تواجهها جميع الشركات عندما يتعلق الأمر بالضرائب الفيدرالية ليست جانب الدفع – إنها الامتثال. هذا عبء ثقيل ، خاصة بالنسبة للشركات الصغيرة.

7.عدم دفع الفواتير في موعدها

كل من هو جزء من عملك بأي شكل من الأشكال يجب أن يدفع. بالنسبة لجميع السلع والخدمات التي تستخدمها لعملك ، يجب دفع الفواتير في الوقت المحدد. في بعض الأحيان ، يمكن التغاضي عن التأخر في السداد.

ولكن إذا أصبح عملك واحدًا من الشركات التي تستمر في تكرار عملية السداد المتأخر ، فسوف ينتهي بك الأمر بدفع الكثير من المال كغرامات.

يمكن أن يتسبب ذلك في إلحاق الضرر بعلاقة المورد الخاصة بك ، مما يعني في النهاية أن الشركة ستواجه صعوبة في العثور على المواد الخام الأساسية.

لا تزال معظم الشركات تقوم بعملية حسابات الدفع يدويًا وهي عملية تستغرق وقتًا طويلاً وتتطلب الكثير من العمالة. يجعل العمل عرضة لمزيد من الأخطاء وربما الاحتيال.

يمكن أن يكون نظام إدارة النفقات الآلي مفيدًا للغاية لتقليل أي أخطاء في إدخال البيانات وسيوفر أيضًا للشركة ساعات عديدة.

على سبيل المثال ، أثناء العملية الكاملة لإدخال فواتير البائع والمصاريف المتكررة يدويًا ، سيقوم برنامج إدارة النفقات الآلي بإرسال الفواتير تلقائيًا وإدارة سير عمل الموافقة.

أسئلة مقابلة المدير المالي

عند إجراء مقابلة لوظيفة مدير مالي ، سيُطلب منك مجموعة متنوعة من الأسئلة حول كفاءتك الفنية وفهمك لأفضل الممارسات المالية. من المحتمل أيضًا أن يُطلب منك إظهار قدرتك الإدارية وتقديم أمثلة على كيفية إضافة قيمة إلى نشاط تجاري من خلال الطريقة التي تعمل بها في الأدوار السابقة.

فيما يلي بعض الأمثلة على الأسئلة التي قد تعد إجابتك عليها:

ما نوع التقارير المالية التي تعتقد أن الإدارة العليا بحاجة إليها وكيف ينبغي تقديمها؟

الجزء الأكثر أهمية من دور المدير المالي هو إبلاغ الإدارة العليا. يمنحك هذا السؤال فرصة لإظهار أنك تفهم أعمالهم ، ومعرفة نوع المعلومات المهمة لمجلس الإدارة وقادر على التفاعل مع كبار أصحاب المصلحة.

هل تعرف Oracle؟

سؤال بسيط ظاهريًا ، يهدف هذا النوع من الأسئلة إلى اختبار فهمك للتقنيات المستخدمة في هذا القطاع. ومع ذلك ، فهم لا يريدون سماع وصف بسيط لماهية Oracle. يجب أن تصف كيفية استخدامك لهذه التكنولوجيا وكيف اشتقت قيمة من استخدامها. على الرغم من أن هذا السؤال يبدو سهلاً ، إلا أنه يوفر لك منصة لإثارة إعجابك حقًا.

تكتشف خطأً في تقرير ربع سنوي قد يكون له آثار على اتخاذ القرار الاستراتيجي. ماذا تفعل؟

يريد القائم بإجراء المقابلة أن يعرف كيف ستتعامل مع سيناريو حرج محتمل. بصفتك المدير المالي ، يقع على عاتقك الإبلاغ عن الخطأ ووضع حل. سيكشف هذا عن صفاتك من وجهة نظر فنية وأيضًا قدراتك الإدارية.

هل سبق لك أن اختلفت مع الإدارة العليا؟

إذا كان الأمر كذلك، كيف تعاملتم معها؟ الجواب الصحيح هنا هو “نعم”. في هذا النوع من الأدوار ، لا تبحث المؤسسات عن شخص ما ليتبع الخط ، بل يريدون من شخص ما أن يتخذ قرارات مهمة ويكون صوت السلطة في مجلس الإدارة. أعط مثالاً للوقت الذي كان عليك فيه تقديم حجة لوجهة نظرك المهنية وتوصلت إلى منظور مختلف.

الأسئلة الشائعة

ما هو الوصف الوظيفي لمدير مالي ؟

ستختلف الأوصاف الوظيفية لهذا الدور اعتمادًا على مجموعة من العوامل ، لكن هذا مثال على وصف نموذجي:

“هذا الموقع التجاري هو دور رئيسي في التمويل ولكن أيضًا في الأعمال المحيطة. بصفتك مديرًا ماليًا ، ستشمل مسؤولياتك الإشراف على العمليات المالية الشاملة ، والتخطيط والتحليل المالي ، وتسويات الميزانية العمومية ، والتطلع إلى إجراء تحسينات على الإجراءات والضوابط ، بالإضافة إلى المشاريع والطلبات المخصصة عند ظهورها. “.

ما هي مهام المدير المالي ؟

فيما يلي مجموعة مختارة من بعض مهام المدير المالي النموذجية التي سيتحملها:

+ قيادة التحسين المستمر لممارسات المحاسبة الشاملة.
+ إعداد وترحيل الاستحقاقات الشهرية والمدفوعات المسبقة والإدخالات المحاسبية المماثلة.
+ الميزانية والتنبؤ.
+ قيادة تحليل الأرقام الشهرية والفصلية وعرض النتائج على مجلس الإدارة.
+ إدارة عملية تدقيق شاملة للأنظمة الحالية – مع العمل كنقطة اتصال أولى للمراجعين الخارجيين.
+ تحديد المخاطر التي تواجه التسليم باستمرار ، واقتراح الحلول عند الضرورة وإدارة توقعات أصحاب المصلحة بشكل فعال في جميع أنحاء.
+ التعامل مع إدارة رأس المال العامل وإنتاج توقعات التدفقات النقدية.
+ قيادة الفريق المسؤول عن عمليات كشوف المرتبات وضريبة القيمة المضافة .

ماذا يفعل المدير المالي؟

يتغير دور المدير المالي ، لا سيما في الأعمال التجارية ، استجابة للتقدم التكنولوجي الذي قلل بشكل كبير من مقدار الوقت الذي يستغرقه إصدار التقارير المالية. كانت المسؤولية الرئيسية للمديرين الماليين تتمثل في مراقبة الشؤون المالية للشركة ، لكنهم الآن يقومون بمزيد من تحليل البيانات (سيتم تغطية المدراء الماليين وتحليلات البيانات في المدونة التالية) وتقديم المشورة لكبار المديرين بشأن الأفكار لزيادة الأرباح. غالبًا ما يعملون في فرق ، ويعملون كمستشارين أعمال لكبار المديرين التنفيذيين.

يقوم المديرون الماليون أيضًا بمهام خاصة بمنظمتهم أو صناعتهم. على سبيل المثال ، يجب أن يكون المديرون الماليون الحكوميون خبراء في الاعتمادات الحكومية وعمليات إعداد الميزانية ، ويجب أن يعرف المديرون الماليون للرعاية الصحية بالقضايا المتعلقة بتمويل الرعاية الصحية. علاوة على ذلك ، يجب أن يكون المديرون الماليون على دراية بقوانين وأنظمة الضرائب الخاصة التي تؤثر على صناعتهم.

المديرين الماليين لديهم شخصيات متميزة. إنهم يميلون إلى أن يكونوا أفرادًا مغامرين ، مما يعني أنهم مغامرون وطموحون وحازمون ومنفتحون وحيويون ومتحمسون وواثقون ومتفائلون. إنها مهيمنة ومقنعة وتحفيزية. بعضها استقصائي أيضًا ، مما يعني أنها فكرية واستبطانية وفضولية.,

زر الذهاب إلى الأعلى