الادارة المالية الاستراتيجية هي نهج لإدارة الشؤون المالية للشركة. هدفها الرئيسي هو تصميم وتنفيذ استراتيجيات تحقق الربح ، وتضمن عائد استثمار مقبول ، وتعظيم قيمة المساهمين.
نظرًا لتركيزه على التخطيط وتحقيق الأهداف قصيرة الأجل وطويلة الأجل للصحة المالية للمؤسسة ، فإن هذا الموضوع مناسب لمعظم المهنيين الإداريين وكبار المستوى اليوم.
فهرس
ما هي الادارة المالية؟
تشير الادارة المالية إلى فعل التخطيط والتنظيم والتوجيه والسيطرة على الأنشطة المالية مثل الحصول على أموال المؤسسة واستخدامها. بمعنى آخر ، إنه تطبيق مبادئ الإدارة العامة على الموارد المالية للمؤسسة أو حيازتها.
هذا النشاط حيوي لصحة المنظمة. من الضروري تخطيط وتنظيم ومراقبة ومراقبة الموارد المالية بهدف تحقيق الأهداف والغايات التنظيمية. إنه مثالي للمؤسسة للتحكم في أنشطتها المالية عندما يتعلق الأمر بشراء الأموال ، والاستخدام ، والمدفوعات المحاسبية ، وتقييم المخاطر ، وكل شيء آخر يتعلق بالمال.
عندما تدير المنظمة مواردها المالية بشكل صحيح ، سيكون هناك أداء فعال للشركة. من ناحية أخرى ، إذا فشلت المنظمة في التعامل بشكل صحيح مع شؤونها المالية ، فمن المحتم أن تواجه حواجز تأتي جنبًا إلى جنب مع عواقب وخيمة على نموها وتطورها.
توجد العديد من الخيارات لإدارة الشؤون المالية والتي يمكن إما إدارتها بنفسك ، أو تعيين موظف بدوام كامل ، أو تعيين محاسب بدوام جزئي أو طرف ثالث لإدارة جميع الأنشطة المالية ، وما إلى ذلك. مسؤول عن رعاية الشؤون المالية للشركة.
المدير المالي هو المسؤول الوحيد عن التعامل مع الشؤون المالية للمنظمة وكذلك مواردها. كل قرار يتعلق بالشؤون المالية يحدث في هذا المنصب. يمكن للادارة المالية تلبية الاحتياجات المختلفة للشركة اعتمادًا على الملف الشخصي للشركة.
وبالتالي ، فإن الادارة المالية تعني تلبية الاحتياجات المالية للمنظمة بشكل استراتيجي وكذلك تطبيق مبادئ الإدارة على الأصول المالية للمنظمة. إلى جانب ذلك ، يلعب هذا دورًا مهمًا في الادارة المالية.
الادارة المالية الشخصية
تستلزم الادارة المالية الشخصية ببساطة التخطيط والتنظيم والتوجيه والسيطرة على الأنشطة المالية الشخصية للفرد. يتضمن ذلك استخدام الأموال ، وتحليل الدخل ، وإدارة الإنفاق ، والمدخرات ، والتدفقات النقدية ، والتخطيط لعدم اليقين ، والحفاظ على الأمن المالي.
كفرد ، يمكنك التخطيط لجعل رأس مالك ينمو بمرور الوقت. استفد من قراراتك للحصول على فهم أفضل للأشياء التي تعمل في خطة الادارة المالية الخاصة بك
أهداف الإدارة المالية
من المناسب للإدارة العليا لكل منظمة وضع الأهداف والغايات التي يحتاجون إلى تحقيقها في أعمالهم. هذا ضروري للغاية لتنفيذ القرارات المالية الحكيمة. تهدف الأهداف إلى توفير إطار عمل من خلاله تتخذ المنظمة قرارات مختلفة تتعلق بالاستثمار والتمويل وتوزيع الأرباح.
هناك هدفان رئيسيان فيما يتعلق بالادارة المالية. وهذه هي؛
1.تعظيم الربح
تستخدم الشركات هدف تعظيم الربح كمعيار لقرارات التمويل. ينص هذا النهج على أنه يتعين على الشركة القيام بجميع هذه الأنشطة لتحقيق أرباحها وتجنب أو القضاء على جميع الأنشطة الأخرى التي تؤدي إلى انخفاض أرباحها. وفقًا لهذا الهدف ، فإن كل قرار مالي ؛ يجب أن يؤدي التمويل والأرباح والاستثمار إلى تعظيم الأرباح.
لذلك ، يجب أن يكون هناك اختبار واحد يوجه اتخاذ القرارات المالية في المنظمة وهو اختيار كل تلك الأصول والمشاريع والقرارات المربحة وتجاهل تلك غير المربحة.
قدرات تعظيم الربح
فيما يلي نقاط القوة في هدف تعظيم الربح:
- مقياس الاداء
- يعتبر الربح بمثابة اختبار لكفاءة أعمال الشركة. أي أنه مقياس يمكن من خلاله الحكم على الأداء الاقتصادي للشركة.
- كفاءة تخصيص الموارد واستخدامها
يحقق تعظيم الربح الكفاءة في تخصيص واستخدام الموارد النادرة للأعمال. وذلك لأن الشركات تميل إلى توجيه استخدامات هذه الموارد من المشاريع الأقل ربحية أو غير المربحة إلى تلك الأكثر ربحية.
- تعظيم الرفاه الاجتماعي
يعد تعظيم الأرباح ضروريًا أيضًا لتحقيق الأهداف الاجتماعية أيضًا. بمعنى آخر ، يؤدي تعظيم الربح إلى تعظيم الرفاهية الاجتماعية.
- مصدر الحافز
تعمل الربحية كعامل محفز أو حافز يحفز الشركة / مؤسسة الأعمال على العمل بكفاءة أكبر. إذا سحبت الشركة دافع الربح ، فسيكون هناك انخفاض في وتيرة تطورها.
- يساعد في مواجهة ظروف العمل المعاكسة
بمرور الوقت ، تستمر الظروف التجارية والاقتصادية في التغير. قد تحدث ظروف عمل معاكسة مثل الركود والمنافسة الشديدة. ولكن إذا كان للشركة بعض الأرباح السابقة التي يمكن أن تعتمد عليها ، فستكون قادرة على تحمل مثل هذه الظروف. هذا يعني أن الأعمال التجارية يجب أن تكون فعالة في تعظيم أرباحها عندما تكون الظروف مواتية.
- مفيد في نمو الشركة
المصدر الرئيسي للنمو المالي للشركة هو الربح. من ناحية أخرى ، لا يمكن لشركة غير مربحة أن تنمو وتتوسع. لكي تنمو الشركة وتزيد من وتيرتها ، يجب أن تحقق أرباحًا لأن الشركة التي لا تستطيع تعظيم أرباحها لن تكون قادرة على البقاء في السوق وبيئة الأعمال على المدى الطويل.
نقاط ضعف تعضيم الربح
تم انتقاد هدف تعظيم الربح بسبب نقاط الضعف التالية:
- التباس
- فشل في الانتباه إلى القيمة الزمنية للنقود
- يتجاهل عامل الخطر
- لا تعتبر الأرباح المستقبلية
- يتجاهل الالتزامات الاجتماعية للشركة
- التقصير في تأثير سياسة توزيع الأرباح على أسعار الأسهم في السوق
- التباس
تتمثل إحدى الصعوبات العملية المتعلقة بهدف تعظيم الربح في أنه يميل إلى أن يكون غامضًا وغامضًا. يقرأ الأفراد المختلفون معاني مختلفة لموضوع الربح. على سبيل المثال ، قد يكون الربح إما قصير الأجل أو طويل الأجل ، وقد يكون إما قبل الضريبة أو بعدها ، وقد يكون إما إجمالي الربح أو معدل / نسبة الربح. بعبارات مماثلة ، قد تكون إما عوائد إجمالية على رأس المال المستخدم ، أو إجمالي الأصول ، أو أموال المساهمين ، إلخ.
- فشل في الانتباه إلى القيمة الزمنية للنقود
نهج تعظيم الربح يجهل عمليا القيمة الزمنية للنقود. أي أنه لا يفرق بين الأرباح التي تجنيها الأعمال على مدار سنوات مختلفة. تميل إلى تجاهل حقيقة أن القيمة الحالية للعملة يمكن أن تكون أكبر أو أقل من قيمة نفس العملة في السنوات اللاحقة. بعبارات مماثلة ، يمكن أن تكون قيمة الربح الذي تجنيه الشركة في سنة معينة أكثر أو أقل مقارنة بالأرباح المكافئة في السنوات اللاحقة.
- يتجاهل عامل الخطر
يميل هذا النهج إلى تجاهل المخاطر التي تنطوي عليها أرباح الشركة. على سبيل المثال ، تمتلك شركتان نفس الأرباح المتوقعة. إذا كانت أرباح إحدى الشركات تتقلب أكثر من الأخرى ، فسيكون ذلك أكثر خطورة. بشكل عام ، يفضل المستثمرون دخلًا أقل مع مخاطر أقل مرتبطة بالدخل المرتفع مع عوامل مخاطرة أكبر. هذا النهج لا يولي اهتماما لعوامل الخطر.
- لا تعتبر الأرباح المستقبلية
في هذا النهج ، يميل العمل إلى العمل فقط بهدف تعظيم الأرباح الفورية. تعلق بعض الشركات أهمية أكبر على زيادة المبيعات. في جوهرها ، هم على استعداد لقبول عوائد ربح أقل من أجل تحقيق الاستقرار طالما كان هناك حجم كبير من المبيعات.
- يتجاهل الالتزامات الاجتماعية للشركة
يميل نهج تعظيم الربح إلى تجاهل الالتزامات الاجتماعية للأعمال التجارية تجاه الفئات الاجتماعية مثل العمال والمستهلكين والحكومة والمجتمع ، وما إلى ذلك. عندما تفشل الشركة في مراعاة مصلحة المجموعات الاجتماعية ، فلن تكون موجودة لفترة طويلة من الزمن . وذلك لأن هذه المجموعات لها دور حيوي تلعبه في سيرها السلس والفعال.
- التقصير في تأثير سياسة توزيع الأرباح على أسعار الأسهم في السوق
بموجب هذا النهج ، قد تفشل الشركات في وضع مدفوعات الأرباح في الاعتبار لأن الاحتفاظ بالأرباح في الأعمال التجارية قد يفي بهدف تعظيم ربح السهم.
2.تعظيم الثروة
تم التعرف على نهج تعظيم الثروة لتقييم أداء الأعمال التجارية. كما يعني أيضًا تعظيم القيمة أو تعظيم صافي القيمة الحالية للشركة / تعظيم القيمة الحالية الصافية. ينص هذا النهج على أن الادارة المالية يجب أن تتخذ مثل هذه القرارات التي من شأنها تسهيل زيادة صافي القيمة الحالية للشركة.
على الصعيد العالمي ، هذا النهج مقبول كمعيار مناسب لاتخاذ القرارات المالية لأنه يقضي على جميع نقاط الضعف / قيود نهج تعظيم الربح. هنا ، يتم قياس قيمة الأصل من حيث الفوائد المستمدة من استخدامه ، ناقصًا تكلفة الحصول عليها.
أيضًا ، تقيس الشركات منافعها من حيث التدفقات النقدية التي تتلقاها من استخدام الأصل بدلاً من الربح المحاسبي الذي يشكل أساس قياس الفوائد بموجب نهج تعظيم الربح. لذلك ، إذا قررت الشركة قياس الفوائد من حيث التدفق النقدي ، فستكون قادرة على تجنب أي شكل من أشكال الغموض فيما يتعلق بمعنى الربح.
هذا النهج مهم في دمج القيمة الزمنية للنقود. يخلق مخصصًا للوقت وعوامل الخطر عن طريق خصم أو تقليل التدفقات النقدية بنسبة معينة أثناء قياس قيمة التدفقات النقدية المستقبلية. تشير هذه النسبة المئوية إلى معدل الخصم.
يشير الفرق بين القيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية التي يولدها الأصل وتكلفته إلى صافي القيمة الحالية (NPV). الأصل المالي أو الإجراء أو المشروع ذو القيمة الحالية الصافية الإيجابية يخلق ثروة للمساهمين وبالتالي يتم تنفيذه.
من ناحية أخرى ، يجب على الشركة أو الأعمال التجارية رفض أي أنشطة مالية من شأنها أن تؤدي إلى صافي قيمة حالية سالبة لأنها ستؤدي إلى انخفاض في ثروة المساهمين. في هذه الحالة ، إذا اختارت إحدى الشركات مشروعًا من بين مشاريع مختلفة ، فسوف تتبنى المشروع الذي يحتوي على أعلى صافي قيمة حالية.
سيؤدي هذا بدوره إلى زيادة ثروة المساهمين إلى الحد الأقصى إذا اتبعت الشركة هذا المعيار أثناء اتخاذ القرارات المالية.
قدرات تعظيم الثروة
فيما يلي نقاط القوة في تعظيم الثروة ؛
- يتجنب الغموض
كما هو مذكور أعلاه ، فإن نهج تعظيم الثروة يستخدم التدفقات النقدية بدلاً من الأرباح المحاسبية لتجنب الغموض فيما يتعلق بمعنى الربح.
- تعتبر القيمة الزمنية للنقود
يعطي هذا النهج الأهمية الواجبة للقيمة الزمنية للنقود عن طريق خصم التدفقات النقدية المستقبلية عن طريق تخصيص نسبة مناسبة أو معدل فائدة. إذا كانت هناك مخاطر أعلى بالإضافة إلى وجود فترة زمنية أطول ، فستستخدم الشركة معدل خصم أو سعر فائدة أعلى لتحديد القيمة الحالية للمنافع النقدية المستقبلية. من ناحية أخرى ، إذا كانت هناك مخاطر أقل وفترات زمنية أقصر ، فسيكون الخصم أو سعر الفائدة أقل.
- يعطي الانتباه إلى توزيعات أرباح منتظمة
يعطي نهج تعظيم الثروة الأهمية الواجبة للدفع المنتظم لأرباح الأسهم. هنا ، تتخذ الشركات التجارية قرارات مالية بحيث يحصل المساهمون على أعلى مجموعة من توزيعات الأرباح وزيادة سعر السوق للأسهم.
- يعتبر مخاطرة
يعطي هذا الهدف الأهمية الواجبة لعوامل الخطر وإجراء التحليلات فيما يتعلق بالمخاطر وعدم اليقين بحيث يكون هناك اختيار أفضل مسار للعمل من بين البدائل المختلفة.
- يهتم بالمسؤوليات الاجتماعية
على عكس نهج تعظيم الربح ، يولي تعظيم الثروة اهتمامًا مناسبًا للمسؤوليات / الالتزامات الاجتماعية للأعمال تجاه الأخصائيين الاجتماعيين والمستهلكين والحكومة والمجتمع ، إلخ. إن إعطاء الأهمية الواجبة لهذه المسؤوليات الاجتماعية يساعد الشركة على الوجود لفترة أطول من الوقت لأن تلعب هذه المجموعات الاجتماعية أدوارًا حيوية في إدارة الأعمال بسلاسة وفعالية.
- يعتبر النمو طويل الأمد
يأخذ هذا النهج في الاعتبار بقاء الشركة على المدى الطويل.
نقاط الضعف في تعظيم الثروة
فيما يلي نقاط الضعف في نهج تعظيم الثروة ؛
- إنها فكرة إلزامية
هدف تعظيم الثروة هو فكرة إلزامية ، أي أنها تفرض إجراءً ماليًا بناءً على معيار أو معيار. فشل في أن يكون وصفيًا فيما يتعلق بالسياسات اللازمة للشركة لتنفيذها من أجل تعظيم ثروتها. يمكن أن تختلف هذه السياسات عبر الشركات ، أي أن السياسات التي قد تتبناها شركة معينة يمكن أن تختلف عن السياسات التي قد تتبناها شركة أخرى.
- الصعوبات المتعلقة بالملكية والإدارة
عندما يكون هناك فصل بين الملكية والإدارة في منظمة الأعمال ، فإن هذا النهج يميل إلى مواجهة الصعوبات. يحدث هذا في الحالة في معظم الشركات الكبيرة والشركات ذات المسؤولية المحدودة.
ليست مفيدة لكل فئة من الناس
نهج تعظيم الثروة مفيد فقط لمساهمي حقوق الملكية. انها ليست مفيدة لأصحاب السندات والمجتمع.
لماذا الادارة المالية مهمة؟
لا يمكن المبالغة في التأكيد على أهمية الادارة المالية في المنظمة. إنها مهمة في مجال الحفاظ على الاستقرار المالي والحماية من الإفلاس. إنه مهم في كل صناعة مثل المالية والبناء والتصنيع وما إلى ذلك.
النقاط التالية تصف أهمية الادارة المالية ؛
- التخطيط المالي
- حماية الأموال وحمايتها
- تخصيص الأموال
- فرص الاستثمار
- قرار مالي
- النمو الاقتصادي والاستقرار
- تحسين مستوى المعيشة
- تقييم شركة
- التخطيط الضريبي
- احتياطيات رأس المال
- تقدير متطلبات رأس المال
- استثمار الأموال
- التخلص من الفائض
التخطيط المالي
يساعد التخطيط المالي في اتخاذ القرار فيما يتعلق بكل ضرورة مالية للعمل. كما أنه يربط الحاجة إلى اتخاذ تدابير سريعة وصحيحة بدلاً من القلق في مراحل لاحقة من دورة حياة الادارة المالية للشركة. يعد التخطيط المالي جانبًا مهمًا من جوانب منظمة الأعمال حيث أن جميع الاعتمادات لنجاح الأعمال تعتمد في الغالب عليها.
حماية الأموال وحمايتها
الادارة المالية مهمة لأنها تحمي التمويل من أجل تحقيق أهداف العمل. من الضروري أن يقيس المرء المجالات التي يكون من الضروري فيها تخصيص الأموال ثم تخصيصها بشكل صحيح في كل مجال ضروري من أجل حسن سير العمل. مثال عملي في مجال الإنفاق الزائد.
عندما تنفق الشركة أكثر من اللازم على مشروع واحد ، سيكون التأثير واضحًا في مجالات أخرى من العمليات التجارية لأن هذا قد يؤدي إلى نقص في الموارد المالية في كثير من الحالات. حماية الأموال واستثمارها بحكمة أمر بالغ الأهمية.
تخصيص الأموال
الادارة المالية مهمة لأنها تساعد المنظمة على تخصيص الأموال بشكل مناسب في سياق تعزيز كفاءتها التشغيلية. عندما يستخدم مديرو الشؤون المالية أو يخصصون الأموال بشكل مناسب وحكيم ، فإن ذلك يساعد في تقليل النفقات في العمل بالإضافة إلى زيادة رأس المال المقدر للشركة.
فرص الاستثمار
تتمتع الشركة التي تتمتع بمهارات جيدة في الادارة المالية بفرص أكبر لاستكشاف الاستثمار. من المؤكد أن فرص الاستثمار ستساعد المرء في تكوين الثروة ، والأهم من ذلك في المستقبل. اعتمادًا على تفضيل المخاطر وتحمل الشركة ، يمكنها البحث عن خيارات الاستثمار واختيار الأنسب.
إتخاذ القرار المالي
تتمتع الشركة التي تدير شؤونها المالية بشكل صحيح بفرص أكبر لاتخاذ القرارات المالية المناسبة. بمجرد أن يتخذ القلق التجاري قرارًا ماليًا ، فإنه لا رجوع فيه. بمعنى آخر ، بمجرد أن ينفق المرء موارده المالية ، يكون قد أنفقها ، لذلك لن يكون هناك استرداد نقدي لأي قرار خاطئ.
لهذا السبب ، من المهم أن تقوم الشركة بمراجعة القرارات التي تتخذها. لذلك ، تساعد الادارة المالية في اتخاذ القرارات المالية التي تناسب احتياجات الشركة على أفضل وجه.
النمو الاقتصادي والاستقرار
الادارة المالية السليمة لها تأثير كبير على نمو الاقتصاد. مع توسع القطاعات المختلفة لثرواتها تدريجياً وتنمو مالياً ، ينمو الاقتصاد كذلك ، لا سيما في الناتج المحلي الإجمالي. هذا ينطبق بشكل كبير على الحكومة. عندما تدير السلطات بشكل فعال الشؤون المالية للاقتصاد ، سينمو الاقتصاد بشكل مطرد. في الأساس ، يعتمد النمو الاقتصادي بشكل كبير على مدى فعالية الاقتصاد في إدارة شؤونه المالية.
تحسين مستوى المعيشة
الادارة المالية الفعالة التي تساهم بشكل كبير في النمو الاقتصادي والاستقرار ، بدورها تعمل على تحسين مستوى المعيشة في الاقتصاد. من كبار المديرين الماليين في الحكومة وصولاً إلى القطاعات الخاصة والأفراد الذين يعيشون في الاقتصاد ، سيكون تأثير ذلك محسوسًا. في الأساس ، عندما ينمو الاقتصاد ، يتحسن مستوى المعيشة لأن هناك كفاءة كبيرة في تخصيص الموارد.
تقييم شركة
الادارة المالية مهمة في مجال زيادة عدد المضاربين. مع هذا ، ستكون الشركة قادرة على تحقيق قيمة سوقية أكبر. سيكون هناك تحقيق مكاسب أكبر وكفاءة. زيادة الإنتاج والعائدات يمكن أن تؤدي إلى التوسع في البلدان الأخرى. تساعد الادارة المالية الفعالة في تحسين تقييم الأعمال. بمعنى آخر ، قد لا يكون التقييم دقيقًا إذا لم تقم الشركة بإدارة مواردها المالية بشكل فعال.
التخطيط الضريبي
لا تفشل الادارة المالية في تضمين التخطيط الضريبي المهم لكل شركة تجارية. يتضمن هذا التخطيط الضريبي كيف تقوم الشركة بفرض رسوم الاستهلاك الضريبي على أصولها. يمكن أن يؤدي الفشل في التخطيط المناسب للضرائب إلى ارتفاع مستوى النفقات والإنفاق الشخصي. يجب أن تكون الشركة قادرة على إدارة ميزانياتها ومدخراتها وفقًا لذلك.
احتياطيات رأس المال
تساعد الادارة المالية السليمة في إنشاء وتوسيع احتياطيات رأس المال للشركات. تعتبر احتياطيات رأس المال هذه حيوية لعمليات الشركة. مع احتياطيات رأس المال الكافية ، يمكن للشركة البقاء على قيد الحياة في بيئة أعمال غير مواتية.
تقدير متطلبات رأس المال
من المهم للمدير المالي تقدير متطلبات رأس المال للشركة. ومع ذلك ، يعتمد هذا على التكاليف والأرباح والبرامج المستقبلية وسياسات الشركة المتوقعة. من الأهمية بمكان أن تقوم الشركة بعمل تقديرات كافية من أجل زيادة قدرتها على الكسب.
استثمار الأموال
تساعد الادارة المالية الشركة في اتخاذ القرارات فيما يتعلق بتخصيص الأموال في المشاريع المربحة من أجل تسهيل الأمان على الاستثمار والعوائد المنتظمة. أيضًا ، كما يوحي الاسم ، تعتبر الادارة المالية أمرًا حيويًا في مساعدة الشركة على إدارة أموالها بشكل فعال. المال ضروري لأغراض مختلفة مثل دفع الرواتب والفواتير وصيانة المخزون والوفاء بالالتزامات وشراء الأصول وما إلى ذلك.
التخلص من الفائض
المدير المالي هو الشخص الذي يتخذ القرارات فيما يتعلق بصافي أرباح الشركة. أثناء إدارة الشؤون المالية ، يمكن للشركة إجراء توزيعات أرباح تستلزم تحديد معدلات الأرباح والمزايا الأخرى مثل المكافآت. كما أنه يتخذ قرارات فيما يتعلق بالأرباح المحتجزة اعتمادًا على خطة التوسع والابتكار والتنويع للشركة بينما يتم استخدام جزء آخر لدفع أرباح الأسهم للمساهمين. لذلك ، تساعد الادارة المالية الشركة في تخصيص أرباحها الصافية بكفاءة.
مبادئ الادارة المالية
من المهم فهم مبادئ الادارة المالية لمساعدة الفرد والمؤسسة على تتبع أموالها. مع هذا ، سيتمكن المرء من إنفاق أقل مما يكسبه.
المبادئ التالية هي التي ستوجهك في تحقيق ذلك:
- نظم أمورك المالية
الخطوة الأولى اللازمة لتكوين الثروة هي تنظيم أموالك. من المهم بالنسبة لك تتبع حساباتك المصرفية وبطاقات الائتمان وحسابات الوساطة وقروض السيارات والرهون العقارية وحسابات التقاعد. يمكن لبرمجيات إعداد الموازنة أن تضع أحكامًا للحلول الكاملة لتتبع كل هذه الحسابات.
- إصرف أقل مما تجني
باستخدام برنامج التمويل الشخصي ، يمكنك الوصول إلى الأدوات التي ستساعدك في تتبع الإنفاق ووضع الميزانية بالإضافة إلى اتخاذ خطوات لتحقيق أهدافك طويلة المدى. سيكون من الأسهل بالنسبة لك التحكم في أموالك عندما تتعلم تتبع أموالك ومعرفة المجالات اللازمة للإنفاق على أكثر من غيرها. يجب ألا تستهلك الشركة ذات القوة المالية الدخل الذي يدره العمل فحسب ، بل يجب أن تستثمر أيضًا في الفرص الأكثر فائدة.
عندما تعيد شركة ما استثمار دخلها ، فإنها ترقى إلى التوسع الذي يؤدي إلى خلق فرص العمل ، وخلق القيمة ، وتبادل القيمة في الاقتصاد. تبحث ممارسات الادارة المالية الجيدة عن الفرص وفرص الاستثمار المجدية والمجدية. هذا هو السبب الرئيسي الذي يجعل من الجيد أن تنفق أقل مما تكسبه للاستفادة من فرص الاستثمار.
- ضع في الاعتبار القيمة الزمنية للنقود
في هذه الحالة ، عليك الاستفادة من القيمة الزمنية للنقود. لا ينبغي أن تكون أموالك خاملة ، بل يجب أن تشارك بنشاط في إدارة الأعمال وكذلك الاستثمارات طويلة الأجل. إذا لم تكن على دراية بالقيمة الزمنية للنقود ، فستكون لديك فرصة أكبر للخسارة المالية. عندما تضع أموالك في العمل ، يجب أن تكون مدركًا لهذا الموضوع والميل إلى انخفاض القيمة بسبب التضخم وعوامل أخرى.
- تخفيض الدين مقابل زيادة الأصول المدرة للدخل
إن إنفاق دخلك على سداد الديون يشبه التخلص من أموالك. يحدث هذا بشكل أساسي عندما تفشل الشركة في تحليل الديون التي تنوي القيام بها ثم تنفق الديون على الأصول التي لا تدر أي دخل. من الضروري قصر الديون على الأصول التي تدر دخلاً للشركة. إذا كان من الضروري أن تكون مدينًا ، فالتزم بتمويل الأصول أو العناصر أو المعدات التي لن تخسرها ولكنها ستحتفظ بقيمتها بمرور الوقت. يمكن أن يشمل ذلك العقارات والتعليم.
- ثقف نفسك باستمرار
لا تتوقف أبدًا عن تثقيف نفسك ، وانخرط في البحث المستمر الذي سيساعد في اكتساب المعرفة المالية. اقرأ كل دورية مالية ، وكتاب ، ومدونة ، وما إلى ذلك ، تضع يديك عليها. افهم سبب قيامك بالاستثمار حتى تتمكن من الالتزام بخطتك. اجمع الأبحاث بشكل دوري لأن ذلك سيساعدك على عدم تفويت فرص الاستثمار الممتازة.
- افهم مفهوم المخاطرة
من الأهمية بمكان أن تفهم أنه كلما زادت المخاطر التي تتعرض لها ، كانت عوائدك على الاستثمار أفضل. نشير إلى هذا على أنه تبادل المخاطرة والعودة. الاستثمارات مثل الأسهم والسندات ذات معدل عائد أعلى تنطوي على مخاطر أعلى فيما يتعلق بفقدان المبلغ الأساسي المستثمر. من ناحية أخرى ، فإن الاستثمارات مثل حسابات سوق المال وشهادات الإيداع ذات معدل العائد المنخفض تكون أقل عرضة لفقدان رأس المال المستثمر.
ومع ذلك ، يجب أن يكون المستثمرون أكثر حذرا لأنهم يشكلون محفظة من الفرص الاستثمارية المتاحة. عادة ما يكون اختيار الاستثمار على أساس المقايضة بين مخاطر وعوائد الفرد. لذلك يوجد ارتباط إيجابي بين المخاطرة والعائد. هنا ، يحرص المدير المالي على التعامل مع المخاطر والعوائد التي تشكل المبادئ الأساسية للادارة المالية.
- لا يقتصر التنويع على الاستثمارات وحدها
من المهم إيجاد طرق إبداعية لتنويع الدخل. كل شخص لديه مهارة خاصة يمكن تحويلها إلى فرصة لكسب المال. ومع ذلك ، لا ينبغي للمرء أن يقتصر التنويع على الاستثمارات وحدها لأنه ينطبق أيضًا على الاقتراض.
يجب أن تضع في اعتبارك أن الهدف هو ضمان الحد الأدنى من تكلفة الاقتراض والتمويل والحصول على أقصى عائد لاستثماراتك. ثم يرتد هذا إلى اتخاذ القرارات فيما يتعلق بالمخاطر والعائد. والهدف من هذا التنويع هو جعل المخاطر النقدية الإجمالية في متناول الجميع.
- انتبه للضرائب
في إدارة أموالك ، من الخطر استبعاد مسألة الضرائب. من الضروري إدارة معلوماتك الضريبية مثل تحليل الاستثمارات الخاضعة للضريبة ووضع أحكام لتنظيم الأدوات التي تساعد في تسهيل الإقرارات الضريبية. أثناء الاستثمار ، لا تفشل في النظر في الآثار الضريبية ذات الصلة التي تصاحب كل استثمار تقوم به.
- استعد للشكوك
بشكل عام ، لا مفر من الظروف غير المتوقعة بغض النظر عن الجهود المبذولة لتجنبها. أحداث مثل الكوارث الطبيعية ، والبطالة ، والمرض ، والحوادث ، وإصلاح السيارات الكبيرة أو المنازل ، وتفشي الحرائق ، وما إلى ذلك لا بد أن تحدث.
من المهم توفير أموال كافية وتخزين التأمين. ستساعد زيادة مقدار المدخرات في الأوقات الجيدة والمواتية الشركة والفرد على اكتساب القدرة على التحمل في الأوقات غير المواتية عندما تحدث أحداث غير مؤكدة. يمنع هذا التخطيط أي شكل من أشكال التعرض المالي غير المتوقع من عرقلة أهدافك المالية طويلة الأجل وأمنك المالي.
- خذ خطة التأمين الصحيحة
بعد التفكير في حقيقة أن عدم اليقين لا بد أن يحدث ، يجب أن يكون المرء قادرًا على العثور على خطة التأمين المناسبة. سيساعد هذا المنظمة في تحويل التعرض للمخاطر إلى شركات التأمين. عندما تقوم بتحويل مخاطرك إلى شركات التأمين ، فإنك تفعل ذلك مقابل قسط.
بدورها ، تقوم شركة التأمين بتعويضك في حالة الخسارة. كما أن اتخاذ القرارات المالية لا يستبعد اختيار بوليصة التأمين. هنا ، يعتمد مبلغ قسط التأمين على طبيعة البوليصة التي تتعهد بها. لذلك ، يشكل اتخاذ خطة تأمين مناسبة جزءًا من الادارة المالية التنظيمية.
- توقع التدفقات النقدية
النقد هو أحد الأصول السائلة وهو الأكثر سيولة ، ويتدفق إلى الداخل والخارج. نمط التدفقات النقدية هو عامل مؤثر في القرارات المالية. يعد توريد النقد وجميع الأنشطة التي تتم في المؤسسة متطلبات للتنبؤ بالتدفقات النقدية. من الأهمية بمكان أيضًا إدارة النقد على أساس هذه المتطلبات. عندما تحتفظ بالمبلغ المناسب من السيولة النقدية ، فهذا تعبير عن أنك تستخدم مبادئ الادارة المالية.
- انتبه لتعظيم الثروة
يساعد تعظيم الثروة في تعظيم قيمة المنظمة. من الأهداف الأساسية للادارة المالية أن المنظمة لا ينبغي أن تهملها. أثناء إدارة أموالك ، من الأهمية بمكان أن تولي اهتمامًا كبيرًا للطرق التي يمكنك من خلالها تعظيم ثروة أو قيمة مؤسستك. إذا كانت شركتك ثرية ، فستتاح لها فرص أكبر للاستثمار في تطوير المنتجات المبتكرة. في المقابل ، ستشهد الشركة نموًا أكثر سلاسة وثباتًا.
- يجب أن تتوافق القرارات المالية مع دورة حياة الأعمال
تجربة الصعود والهبوط أمر لا مفر منه في الأعمال التجارية تمامًا مثل الدورة. من المهم للمرء أن يأخذ في الاعتبار الموقف الحالي في دورة حياة الأعمال التجارية وكذلك الموقف المتوقع في الدورة. هذا للمساعدة في وضع الخطط التي من شأنها أن تساعد في ضمان المنفعة المالية النهائية للمنظمة.
من المؤكد أن الخطة المالية الجيدة تساعد في تحقيق عوائد جيدة تنشأ من فرص الاستثمار والتمويل. في فترة حياة الشركة ، قد توجد متطلبات قرارات مالية مختلفة ويجب أن تتطابق هذه القرارات مع الحالة المالية للشركة.
ما هي أنواع القرارات في الادارة المالية؟
الأنواع الثلاثة الرئيسية لقرارات الادارة المالية هي ؛
- قرار التمويل
قرار التمويل هو النوع الأساسي من قرارات الادارة المالية. تتخذ الشركات والأفراد القرارات فيما يتعلق بجمع الأموال. أيضًا ، جزء من العملية هو تحديد مصادر التمويل المتعددة ومقدار الأموال التي يحتاج المرء لجمعها من مصادر قصيرة الأجل وطويلة الأجل.
كجزء من قرارات التمويل ، تقوم الادارة المالية بتقييم تكلفة رأس المال والمخاطر المالية التي تتعلق بخيارات مختلفة. ثم يحدد النسبة المئوية للأموال التي يجب أن تحصل عليها الشركة من أموال المساهمين والأموال المقترضة.
- قرار الاستثمار
قرارات الاستثمار هي قرارات تتخذها الإدارة لتخصيص الأموال لمختلف الأصول بهدف تحقيق أكبر عوائد محتملة للمستثمرين. يستلزم تحليل إمكانيات الاستثمار المحتملة واختيار الأفضل منها. يمكن للشركة اتخاذ قرارات استثمارية قد تكون إما طويلة الأجل أو قصيرة الأجل.
- قرار توزيع الأرباح
قرارات توزيع الأرباح هي قرارات مالية تتخذها الشركات فيما يتعلق بتوزيع أسهم أرباح الشركة على مساهميها في شكل مدفوعات أرباح. إذا كان ذلك ممكنًا ، يجب على الشركة اتخاذ خيارات توزيع الأرباح ، مع الأخذ في الاعتبار الهدف الأوسع المتمثل في تعظيم قيمة المساهمين. يستلزم اختيار توزيعات الأرباح اتخاذ خيارات لمقدار الربح (بعد الضريبة) الذي يجب منحه للمساهمين كأرباح ومقدار الربح الذي يجب الاحتفاظ به في الشركة من أجل نموها المستقبلي.
أنواع الادارة المالية
1.إدارة هيكل رأس المال
في تمويل الشركات ، هيكل رأس المال هو الطريقة التي تمول بها الشركة من خلال مزيج من أوراق الدين أو حقوق الملكية. يأتي تمويل الديون في شكل إصدار سندات بينما تأتي حقوق الملكية من الأرباح المحتجزة أو كسهم. يُنظر إلى تمويل الديون قصيرة الأجل على أنه جانب رئيسي من جوانب هيكل رأس المال على سبيل المثال ضرورات رأس المال العامل.
في هذا المجال ، يكون فريق الادارة المالية مسؤولاً عن هيكل رأس المال لديون الشركة قصيرة الأجل ، والديون طويلة الأجل ، والأسهم المفضلة ، والأسهم ، وما إلى ذلك. ربما يدرس الفريق نسبة الدين إلى حقوق الملكية للشركة في نقطة للإشارة إلى هيكل رأس المال. يعطي هذا فهماً واضحاً فيما يتعلق بالصحة المالية للمنظمة أو تعرضها للمخاطر المالية.
2.ادارة رأس المال العامل
تشير إدارة رأس المال العامل إلى إدارة منهجية مسك الدفاتر واستراتيجيات المحاسبة التي تهدف إلى تتبع الأصول المتداولة ، والخصوم المتداولة ، والتدفقات النقدية ، ونسبة دوران المخزون ، ونسبة رأس المال العامل ، إلخ.
يتمثل الدور الأساسي في هذا المجال في التأكد من أن المنظمة تحتفظ بشكل يعتمد على السيولة النقدية الكافية لسداد ديونها قصيرة الأجل وتكاليف التشغيل. في هذا النوع من الادارة المالية ، من الضروري أن يحافظ الفريق على إدارة رأس المال العامل لجعل دورة تشغيل الشركة أكثر سلاسة وكذلك تحسين أرباحها.
التخطيط المالي والتحليل وإدارة الرقابة
يستلزم التخطيط المالي اتخاذ القرارات فيما يتعلق بكيفية تحقيق الشركة لأهدافها وغاياتها الرئيسية. في كثير من الأحيان ، تضع المنظمة خطة مالية بعد تحديد الرؤية والرسالة. لذلك ، توضح الخطة المالية وصف كل نشاط وممارسة ضرورية لتحقيق هذه الأهداف.
التحليل المالي هو الطريقة التي تتجه نحو تحليل الأعمال والميزانيات والمشاريع والأمور الأخرى التي تتعلق بالتمويل من أجل اتخاذ القرارات فيما يتعلق بتنفيذها وملاءمتها وأدائها. من الناحية العادية ، تستخدم الشركات الفحص المالي لتقديم تفصيل فيما يتعلق بما إذا كانت الشركة ثابتة أو سائلة أو منتجة بما يكفي لإفساح المجال لأي استثمار.
تشير الضوابط المالية إلى الإجراءات والترتيبات والأساليب التي تنفذها الشركة من أجل إدارة الشؤون المالية. هذا الإطار للإدارة لفحص تحقيق الأهداف والغايات التشغيلية للشركة. عادة ما تكون الفرق غير المسؤولة عن مكتب مسك الدفاتر وقسم الميزانية والعمل المتعلق بالتدقيق ، مسؤولة عادة عن اتخاذ قرارات الادارة المالية هذه.
التأمين وإدارة المخاطر
الهدف الأساسي للتأمين وإدارة المخاطر هو تقليل مخاطر المؤسسة. يطبق هذا الذراع في الشركة استراتيجيات مميزة لتحقيق هذه الأهداف. فرق إدارة المخاطر هي المسؤولة عن تقليل التعرض للمخاطر التي تشكل تهديدات لعمليات أعمالهم. يمكن أن تشمل حالات التعرض للمخاطر هذه الحريق والفيضانات والدعاوى القضائية وما إلى ذلك.
ما هي العناصر الأربعة للادارة المالية؟
العناصر الأربعة للادارة المالية هي ؛
التخطيط
يشير هذا إلى عملية حساب مقدار رأس المال الذي تتطلبه المنظمة ثم تحديد تخصيصها. تشمل الأهداف الرئيسية للتخطيط المالي تحديد مقدار رأس المال المطلوب ، وتحديد تنظيم هيكل رأس المال ، وتأطير السياسات واللوائح المالية للمؤسسة.
المتابعة
عنصر آخر من عناصر الادارة المالية هو السيطرة. بصرف النظر عن التخطيط والتنظيم والحصول على الأموال ، من الضروري أن يتحكم المدير المالي في الشؤون المالية للشركة ويحللها. يمكن أن يحدث هذا على المدى القصير والمدى الطويل.
يمكنهم القيام بذلك عن طريق الاستفادة من الأدوات المالية مثل التنبؤ المالي ، وتحليل النسبة ، وإدارة المخاطر ، ومراقبة الأرباح ، ومراقبة التكاليف. الرقابة المالية هي واحدة من الأنشطة الرئيسية المشاركة في الادارة المالية. لها دور رئيسي في تقييم ما إذا كانت المنظمة تحقق أهدافها المالية أم لا.
يقدم إجابات على الأسئلة المتعلقة بما إذا كانت المنظمة تستخدم أصولها بكفاءة ، وما إذا كانت أصول المنظمة آمنة ، وما إذا كانت الإدارة تتصرف بما يحقق أفضل المصالح المالية للمنظمة ومساهميها الرئيسيين.
التنظيم / الإخراج
من المهم للإدارة أن تقرر الموارد اللازمة لتنفيذ خططها بشكل فعال. لا تشير الموارد فقط إلى الأصول والأدوات المادية ، بل تمتد إلى الموظفين ، والأدوار ، والميزانية ، والتمويل ، والتكنولوجيا ، والبرمجيات ، وخدمات التعهيد ، إلخ. الموارد اللازمة في متناول اليد.
اتخاذ القرار وتنفيذ الخطط المالية
بعد التحقيق في جميع الاحتمالات والخيارات ، يجب على الشركة اتخاذ الخيارات. بمعنى آخر ، من الضروري لصانع القرار أن يختار البديل الممكن والمتزامن مع الأهداف والغايات التنظيمية. في الواقع ، سيتزامن صنع القرار مع التخطيط المتبقي والتحكم والتنظيم. ستكون هناك حاجة لتأكيد كل عنصر قبل المضي قدمًا في تنفيذ الخطة.
في سياق التعامل مع الادارة المالية ، من الأهمية بمكان تقسيم التخطيط إلى فئات بما يتماشى مع أهداف العمل. بعد اختيار الخطط المالية ، يمكن للشركة المضي قدمًا واتخاذ القرارات فيما يتعلق بالبرامج والأنظمة الأساسية التي تدعم استراتيجيتها. يستلزم اتخاذ القرار المالي الاستثمار والتمويل فيما يتعلق بالمنظمة. كما يستلزم أيضًا طرقًا تقوم بها المنظمة بجمع التمويل ، سواء كان ينبغي عليها جمع التمويل أو بيع أسهم جديدة أو طرق توزيع الأرباح.
ما هي المخاطر في الادارة المالية؟
في الادارة المالية ، الخطر هو مستوى عدم اليقين أو الخسارة المالية التي لا بد أن تحدث في قرار الاستثمار. الاستثمارات ذات معدل العائد الأعلى تنطوي على مخاطر أعلى فيما يتعلق بفقدان المبلغ الأساسي المستثمر. من ناحية أخرى ، فإن الاستثمارات ذات معدل العائد المنخفض تكون أقل عرضة لفقدان رأس المال المستثمر.