غالبًا ما يُنظر إليه على أنه مكلف بحساب الأموال فقط ، في الواقع ، فإن دور المدير المالي الحديث أكبر بكثير. يُعد المدير المالي لاعبًا استراتيجيًا رئيسيًا للشركات ، حيث يقود نمو الأعمال والأداء من خلال القرارات القائمة على البيانات.
على الرغم من أن الاحتياجات الفريدة للدور ستختلف بالطبع باختلاف الصناعة والأعمال ، إلا أننا سننظر في مسؤوليات المدير المالي الرئيسية للإجابة على السؤال ، “ماذا دور المدير المالي؟”
من هو المدير المالي؟
تعتمد الشركات على مديري الشؤون المالية للحصول على تقارير دقيقة عن نشاط الأعمال وتوقعات الإنفاق والبيانات المالية. يقومون بتحليل اتجاهات السوق ، ونقل الرؤى المالية إلى الإدارة ، والإشراف على الموظفين المسؤولين عن ميزانية الشركة. إنها وظيفة تتطلب مستويات عالية من التعليم والخبرة. مديرو المالية ليسوا مبتدئين في هذا المجال ؛ إنهم خبراء في وضع الميزانية والتخطيط المالي يحظون باحترام كبير.
بسبب المتطلبات الثقيلة للدور ، يعتبر راتب مدير المالية كبيرًا. وعادةً ما تتضمن أيضًا مزايا وحزمة تقاعد. تتطلب معظم الصناعات مديرًا للشؤون المالية لإدارة العمليات ، لذا فإن الوظيفة متاحة في جميع أنحاء العالم.
ما هو دور المدير المالي ؟
بشكل عام ، يشمل دور المدير المالي الجديد ما يلي:
- الامتثال المالي والقانوني والإداري
- المسؤولية الشاملة لقسم المالية
- إدارة العلاقات مع المستثمرين الخارجيين
- قيادة التقارير المالية
- تطوير وتنفيذ الإستراتيجية المالية للشركة
- المسؤولية الشاملة عن جميع الضرائب
- الإشراف على العمليات والموارد البشرية وأقسام تكنولوجيا المعلومات
- العمل كشريك تجاري موثوق به ومستشار استراتيجي رئيسي للرئيس التنفيذي ومجلس الإدارة الأوسع
- تطوير وتنفيذ إطار قوي للرقابة المالية
- المساعدة في دفع نمو الأعمال والأداء
- سننظر في كل هذه المسؤوليات بمزيد من العمق.
الامتثال للشؤون المالية والقانونية والإدارية
في عالم يزداد عولمة ، تواجه الشركات مجموعة من اللوائح والقوانين التي يجب عليها الامتثال لها لتجنب الغرامات وما هو أسوأ. يضمن مدير الشؤون المالية أن العمل على دراية بأية متطلبات تنظيمية ويلتزم بها.
مع وجود فريق أكبر ، قد يتم تفويض ذلك للآخرين داخل الفريق المالي الأوسع ، لكن مدير الإدارة هو الشخص المسؤول في النهاية عن جميع الامتثال المالي والقانوني.
المسؤولية العامة لإدارة المالية
بالنسبة للشركات الصغيرة والمتوسطة ، قد يتكون قسم الشؤون المالية لديك من المدير المالي واحد فقط. ولكن في الشركات العالمية الكبرى ، تكون الإدارات المالية ضخمة ويمكن أن تمتد عبر عدة مكاتب.
تقع على عاتق إدارة الشؤون المالية مسؤولية تنسيق جميع الفرق المالية. كيف يبدو هذا في كل عمل سيبدو مختلفًا تمامًا ، بالنسبة للبعض يمكن أن يكون بسيطًا مثل تفويض المهام والإشراف عليها مثل إعداد التقارير الشهرية وكشوف المرتبات ، بينما بالنسبة للآخرين ، يمكن أن يشمل ذلك ضمان التوافق والتنسيق بين العديد من الإدارات المالية مع إستراتيجية العمل الشاملة.
إدارة العلاقات مع المستثمرين الخارجيين
قد يكون لدى الشركات العديد من المستثمرين الخارجيين ، سواء كانوا من البنوك أو مستثمرين من القطاع الخاص. المدير المالي مسؤول عن التأكد من أن هؤلاء المستثمرين على اطلاع دائم بالصحة المالية للشركة ، بالإضافة إلى إدارة المدفوعات لهؤلاء المستثمرين.
على سبيل المثال ، ستشمل بعض الشركات إرسال اتصالات ربع سنوية إلى المستثمرين ، بينما بالنسبة للآخرين ، فإن العلاقات الأكثر تطورًا مع الاتصال المنتظم هي القاعدة.
قيادة التقارير المالية
سواء كان ذلك شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا ، فإن كل نشاط تجاري لديه احتياجات لإعداد التقارير المالية. المدير المالي مسؤول عن تطوير وتنفيذ والإشراف على عملية إعداد التقارير المالية للأعمال. وهذا يشمل جميع جوانب إعداد التقارير مثل بيانات الدخل وتقارير التدفقات النقدية والميزانية العمومية وكذلك إعداد الميزانية والتنبؤ.
تطوير وتنفيذ الإستراتيجية المالية
المدير المالي مسؤول عن تطوير وتنفيذ الإستراتيجية المالية.
بالنسبة لبعض الشركات ، هذا يعني أنه تقع على عاتق المدير المالب مسؤولية تطوير خطة تحدد كيفية قيام شركة ما بتمويل العمليات التي تسمح لها بتحقيق أهداف نمو الأعمال. في الأعمال التجارية الأخرى ، يأخذ المدير دور الريادة الإستراتيجية في تطوير إستراتيجية مالية مع المزيد من الابتكار من خلال رؤيتهم الفريدة في مجالات العمل حيث يمكن إجراء تحسينات.
المسؤولية العامة عن جميع الضرائب
قد لا يتعامل المدير المالي مع الأعمال الورقية الجوهرية للضرائب ، لكن لديهم المسؤولية النهائية عن ضمان استيفاء الشركة لمتطلبات الضرائب الخاصة بهم. قد يكونون هم جهة الاتصال الرئيسية لإدارة الموارد البشرية والتأكد من أن الشركة تقدم تقارير دقيقة عن الشؤون المالية.
الإشراف على أقسام العمليات والموارد البشرية وتكنولوجيا المعلومات
يعتمد مدى مشاركة المدير المالي مع مختلف الإدارات الأخرى في جميع أنحاء العمل على الهيكل الفريد لهذا العمل. بشكل عام ، كلما زاد مشاركة المدير المالي مع كل قسم ، كان من الأفضل وضع استراتيجية لأداء هذا القسم.
كحد أدنى ، يميل مديرو الشؤون المالية إلى المشاركة في الجوانب المالية للعمليات التجارية. هذا يضمن أنهم على دراية بالتكاليف التي تنطوي عليها أي عمليات ، حتى يتمكنوا من تقديم المشورة بشأن مجالات التحسين.
بالنسبة للأنشطة التجارية الأخرى ، من الشائع أن يكون للمدير المالي علاقة قوية واتصالات قوية مع قائد الموارد البشرية. يتيح ذلك للأعمال التجارية وضع أفضل استراتيجية لاحتياجات تمويل إدارة الموارد البشرية للسماح لهم بتوظيف أفضل المواهب والفرق والاحتفاظ بها وإشراكهم.
غالبًا ما تشارك أقسام تكنولوجيا المعلومات مع المسؤول المالي أكثر من الإدارات الأخرى نظرًا لاحتياجاتها التمويلية. على سبيل المثال ، تميل أقسام تكنولوجيا المعلومات إلى الحاجة إلى تمويل للأنظمة والاستعانة بمصادر خارجية. يمكن لمدير الشؤون المالية العمل بشكل وثيق مع قيادة تكنولوجيا المعلومات لضمان استخدام الأعمال للأنظمة الأكثر كفاءة وفعالية من حيث التكلفة ، بما يتماشى مع أهداف الأعمال الأوسع.
العمل كشريك أعمال موثوق به ومستشار استراتيجي رئيسي
تتمثل إحدى أهم المسؤوليات المنوطة بمدير الشؤون المالية في تقديم المشورة ، وفي كثير من الأحيان وضع الإستراتيجيات ، مع الرئيس التنفيذي ومجلس الإدارة الأوسع. وهذا يشمل حضور اجتماعات مجلس الإدارة والمساهمة فيها وتقديم المشورة بشأن اتخاذ القرارات الاستراتيجية.
كما هو مذكور أعلاه ، سيختلف شكل هذا لكل عمل. يخدم العديد من المديرين الماليين الغرض من إبلاغ مجلس الإدارة بالجدوى المالية لاستراتيجيات العمل. بينما يلعب الآخرون دورًا أكثر نشاطًا في البحث عن مصادر دخل جديدة وتطويرها وتنفيذها جنبًا إلى جنب مع الرئيس التنفيذي أو مجلس الإدارة.
تطوير وتنفيذ إطار قوي للرقابة المالية
المدير المالي مسؤول عن تطوير إطار ائتماني قوي من أجل تقليل المخاطر في جميع أنحاء الشركة. تسمح هذه الإجراءات والسياسات للشركات بمراقبة تخصيص الموارد المالية والتحكم فيه لزيادة مرونة الأعمال والكفاءة التشغيلية.
قيادة نمو الأعمال والأداء
في النهاية ، من خلال المسؤوليات المذكورة أعلاه ، يكون المدير المالي مسؤولاً إلى حد كبير عن دفع نمو الأعمال والأداء. تتيح لهم مهاراتهم التحليلية جنبًا إلى جنب مع الفهم العميق للموارد المالية للشركة تطوير استراتيجيات مالية تتماشى مع أهداف نمو الأعمال.
ما هي المؤهلات التي تحتاجها لتكون مدير مالي؟
إنها وظيفة عليا ، لذا ستحتاج إلى أن تكون مؤهلاً تمامًا ولديك الكثير من الخبرة.
إذا كنت تنطلق للتو في مسار حياتك المهنية المالية ، فستحتاج عادةً إلى شهادة لكي تبدأ. من الأفضل أن تكون شهادتك في الأعمال أو الاقتصاد أو المحاسبة أو الرياضيات. ومع ذلك ، هناك عدد قليل من خطط التدريب التي تطلب فقط شهادة الثانوية العامة.
يمكنك الحصول على نكهة للوظيفة من خلال الاشتراك في إحدى دورات تذوق تجربة العمل التي يديرها بعض أصحاب العمل.
بمجرد الاشتراك في برنامج تدريبي ، ستوازن بين الحصول على خبرة العمل والدراسة لامتحانات المحاسبة المهنية.
إذا كنت قد حصلت بالفعل على خلفية في المحاسبة أو أكملت بعضًا من اختباراتك ، فيجب أن تكون قادرًا على الحصول على وظيفة في الفريق المالي ، بما يعادل مستواك ، والعمل في طريقك من خلال الرتب لتصبح مديرًا.
سيكون معظم المديرين الماليين محاسبين مؤهلين بالكامل أو شبه مؤهلين. كجزء من تقدمك الوظيفي إلى الدور الذي ستتدرب عليه في الوظيفة للحصول على أحد مؤهلات هيئة المحاسبة القانونية الستة الرئيسية:
- جمعية المحاسبين القانونيين المعتمدين (ACCA)
- معهد تشارترد للمحاسبين الإداريين (CIMA)
- معهد تشارترد للمالية العامة والمحاسبة (CIPFA)
- معهد المحاسبين القانونيين في إنجلترا وويلز (ICAEW)
- معهد المحاسبين القانونيين في أيرلندا (ICAI)
- معهد المحاسبين القانونيين في اسكتلندا (ICAS)
لست بحاجة إلى أخذهم جميعًا. عادة ما يقرر صاحب العمل أي دورة تتبعها والذي سيمول أيضًا دراستك.
بمجرد أن تصبح مؤهلاً ، من المهم أن تحافظ على تحديث مهاراتك من خلال حضور دورات قصيرة تديرها جميع هيئات المحاسبة ومن خلال حضور أحداث التواصل.
يجب ألا تتوقع الحصول على المسمى الوظيفي حتى تصبح مؤهلاً تقريبًا أو حتى بعد أن تصبح مؤهلاً.
المهارات اللازمة لتكون مدير المالية
المدير المالي هو وظيفة عليا ، لذلك يجب أن تكون قد اكتسبت الكثير من الخبرة ذات الصلة في طريقك إلى السلم الوظيفي.
تشمل أهم المهارات التي ستساعدك في الحصول على الوظيفة التي تريدها ما يلي:
- وعي تجاري وتجاري جيد
- مهارات ممتازة في التعامل مع الناس
- مهارات الرياضيات القوية
- مهارات الصوت في تكنولوجيا المعلومات
- عقل تحليلي مستفسر
- مهارات جيدة في حل المشكلات
- مهارات الإدارة الجيدة
- تحديد أولويات جيدة
- القدرة على اتخاذ قرارات سريعة ولكن جيدة
مجالات الفرص لمدير المالية
على الرغم من فترات الصعود والهبوط التي يشهدها الاقتصاد ، فإن الحاجة إلى مديري المالية تكون عالية في العادة. يرتبط النجاح المالي للشركة ارتباطًا مباشرًا بجهود كبار المديرين التنفيذيين ، ويمكن العثور على مديري التمويل في العديد من الصناعات.
فيما يلي بعض المجالات التي قد تجد فيها عملاً كمدير للشؤون المالية:
فرص الصناعة لمديري المالية:
- المستشفيات والمكاتب الطبية
- وكالات التأمين
- شركات التصنيع
- شركات الاستثمار
- المكاتب الحكومية الفيدرالية أو الحكومية أو المحلية
- شركات الرهن العقاري
- البنوك
على الرغم من أن العديد من الصناعات لديها فرص عمل لمديري التمويل ، فإن أكبر فرصة تكون داخل الاتحادات الائتمانية والمقرضين التجاريين. هذه الشركات هي موطن لأكبر عدد من مديري التمويل.
ما هو الفرق بين المدير المالي و المسير المالي ؟
للوهلة الأولى ، يبدو أن المدير المالي والمسير المالي هما نفس الوظيفة وهما ألقاب مختلفة فقط ، لكن هذا ليس هو الحال. يشرف مدير الشؤون المالية على جميع الوظائف النقدية مع التركيز على مراجعة المعلومات لتوجيه نمو الشركة وأهدافها.
في شركة صغيرة ، يتولى المسير المالي عادةً إدارة القسم ، ولكن في مؤسسة أكبر ، يعمل المسير المالي مع المحاسبة والتحليل ويقدم البيانات ذات الصلة إلى المدير المالي لاتخاذ القرارات. إنهم يقدمون الدعم والمساعدة للمدير المالي حتى لا يحتاجوا إلى إدارة دقيقة ويمكنهم التركيز على الصورة الكبيرة.