ما هي وظيفة محاسب ضريبي معتمد؟ وكيف أصبح محاسب ضرائب؟ 

يتعامل أي محاسب ضريبي معتمد مع الضرائب للأفراد أو المنظمات أو الشركات أو الحكومات. على عكس المحاسب الذي يشرف على جميع الشؤون المالية ، ستتخصص فقط في الضرائب في هذا الدور وتتبع قوانين الضرائب المنصوص عليها على المستوى الفيدرالي ومستوى الولاية والمستوى المحلي.

بينما يقوم معدو ضريبة الدخل أيضًا بإعداد وتقديم ضرائب للعملاء ، فإن مؤهلات محاسب الضرائب وخبراته تمتد إلى ما هو أبعد من ذلك حتى يتمكنوا من تقديم مساعدة ضريبية مستمرة وطويلة الأجل للأشخاص والكيانات التي يخدمونها.

نبدة حول وظيفة محاسب ضريبي معتمد

يقدم محاسب الضرائب المعتمد نصائح حول التخطيط الضريبي لعملائهم ، ويساعدونهم في توفير المال خلال الوقت الضريبي. يضع هؤلاء المحترفون خططًا فعالة لعملائهم لمتابعة طوال العام ، وإبقائهم على المسار الصحيح لتحقيق أهدافهم المالية ، وحمايتهم من الاضطرار إلى دفع أكثر مما يمكنهم تحمله بحلول الموعد النهائي للضريبة.

يعمل محاسب الضرائب المعتمد مع العملاء لإنتاج مستندات الإقرار الضريبي التي تتبع قوانين وأنظمة الضرائب. إنهم يبقون عملائهم على اطلاع دائم بمعلومات الإرجاع الخاصة بهم ، ويعملون معهم قبل وقت الضريبة لاشتقاق خطة من شأنها مساعدتهم على الوصول إلى أهدافهم ونتائجهم المالية المرجوة.

غالبًا ما يعمل محاسبو الضرائب لساعات أطول خلال الوقت الضريبي ، لأنهم يجعلون أنفسهم في متناول عملائهم بشكل كامل لجعل العملية الضريبية سهلة قدر الإمكان بالنسبة لهم.

مهام ومسؤليات محاسب ضريبي معتمد

كمحترف ضرائب ، قد تشمل مهامك ومسؤولياتك المعتادة ما يلي:

1.فحص القوائم المالية

يعمل محاسبو الضرائب مع العملاء للحصول على صورة واضحة عن أوضاعهم المالية العامة أثناء قيامهم بإعداد مستندات الإقرار الضريبي. يقوم المحاسبون بمراجعة جميع البيانات المالية ذات الصلة للتأكد من توافقها مع القوانين واللوائح الضريبية ، والتأكد من أنها تحافظ على العرض الأكثر دقة للوضع المالي للعميل.

2. إنشاء خطط الميزانية

تتمثل إحدى مسؤوليات محاسبي الضرائب المعتمد في مساعدة عملائهم على تحديد الطرق التي يمكنهم من خلالها توفير المال والالتزام بميزانية قابلة للتطبيق. يساعد المحاسبون العملاء أيضًا على وضع استراتيجيات لزيادة دخلهم وتحسين ربحيتهم الإجمالية ؛ يتضمن ذلك إخطارهم بكيفية تأثير هذه التغييرات على معلومات الإقرار الضريبي الخاصة بهم.

3. تنظيم السجلات المالية

لا يعمل محاسبو الضرائب المعتمدون مع عملائهم فقط لإعداد مستندات الإقرار الضريبي ، بل يساعدون العملاء في تنظيم سجلاتهم المالية الشخصية. يحتفظ محاسبو الضرائب بمعلومات عملائهم في ملف ويمكنهم الوصول إليها في أي وقت يكون لدى عملائهم طلب محدد يتطلب الإشارة إلى المستندات السابقة.

4. حساب الضرائب

يقوم محاسبو الضرائب بحساب الضرائب التي يدين بها عملاؤهم إلى دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ، وإعداد الإقرارات الضريبية الخاصة بهم ، وإبلاغهم بأي استرداد أو رصيد مستحق ، والتأكد من عدم تحملهم أي غرامات على المواعيد النهائية الفائتة.

5. فحص نظم المحاسبة

يجب على المحاسبين الضريبيين الناجحين مراجعة أنظمتهم المحاسبية للتأكد من أنها فعالة وفعالة قدر الإمكان. القيام بذلك يسمح للمحاسبين بملاحظة أي مشاكل أو أخطاء وتصحيحها حسب الحاجة.

6. التواصل مع العملاء

يحب الأفراد وأصحاب الأعمال المشاركة في عملية الإقرار الضريبي. من المهم أن يشعر العملاء بأنهم يفهمون ما يمكن توقعه من الإقرار الضريبي ، بالإضافة إلى العملية التي يتطلبها استكمال معلوماتهم. لذلك ، يجب على المحاسبين الضريبيين التواصل مع عملائهم وتزويدهم بالمعلومات في الوقت المناسب

كمحترف ضرائب ، قد تشمل مهامك ومسؤولياتك الأحرى ما يلي:

• إعداد الإقرارات الضريبية الاتحادية والولائية
• تقديم المشورة بشأن التخطيط الضريبي
• مساعدة العملاء على توفير المال عندما يحين وقت تقديم الضرائب
• وضع خطط ضريبية سنوية للعملاء لمتابعتها على مدار العام
• حماية العملاء من دفع أكثر من اللازم
• التأكد من التزام العملاء بالمواعيد النهائية الضريبية ربع السنوية والسنوية
• تقديم المشورة للعملاء حول تأثير قوانين الضرائب والمطلوبات
• ترتيب عمليات التدقيق الضريبي مع السلطات عند الحاجة

أنواع محاسبى الضرائب

نظرًا لأن المحاسبة الضريبية هي تخصص فرعي من المحاسبة ، فإن بعض المحاسبين العامين المعتمدين (CPAs) يعملون أيضًا كمحاسبين ضرائب. بخلاف ذلك ، تتميز الأنواع المختلفة من محاسبين الضرائب بالصناعة التي يعملون بها أو العملاء الذين يركزون عليهم. تتضمن بعض الأمثلة ما يلي:

• يقوم محاسبو الضرائب الجنائيين بالتحقيق في الأفراد والشركات تحسبًا لإجراء قانوني.
• يهتم محاسبو الضرائب الإدارية بالمسائل المالية والضريبية للمؤسسات والشركات.
• محاسبو الضرائب الشخصية يديرون الضرائب للأفراد.
• يعمل محاسب الضرائب الحكومية مع الوكالات الحكومية الفيدرالية والولائية والمحلية

كيف أصبح محاسب ضرائب معتمد؟

في حين أن الدرجات العلمية ليست مطلوبة دائمًا ، فإن معظم المحاسبين حاصلون على درجة البكالوريوس في تخصص المحاسبة أو المالية. محاسب الضرائب الذي يأخذ دورات في قانون الضرائب مستعد بشكل جيد لمهنته.

يبحث بعض أصحاب العمل عن محاسبين ضرائب حاصلين على درجة الماجستير في المحاسبة أو إدارة الأعمال. العديد من محاسبي الضرائب المعتمدين كذلك. يساعد الحصول على شهادة في بناء مجموعة المهارات الخاصة بك والتحقق من صحة معرفتك لأصحاب العمل المحتملين. فيما يلي بعض الخيارات الشائعة.

محاسب عام معتمد (CPA): هذا الاعتماد مطلوب للمحاسبين الذين يقدمون تقارير إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC). يتطلب اجتياز اختبار وطني وتلبية متطلبات دولة معينة.

الوكيل المسجل (EA): يسمح هذا الخيار لمحاسبي الضرائب بتمثيل العملاء قانونًا أمام مصلحة الضرائب ويتضمن اجتياز اختبار التسجيل الخاص بمصلحة الضرائب.

مهارات محاسب الضرائب

تتعامل الحسابات الضريبية مع البيانات المعقدة والسرية التي ينظمها القانون. إذا كان لديك فهم عميق للرياضيات ، وانتبه إلى التفاصيل ، واستمتع بخدمة الآخرين بطريقة تساعدهم على الازدهار المالي ، فقد تكون مناسبًا تمامًا لوظيفة محاسب ضرائب. ألق نظرة على المهارات المحددة التي ستحتاجها:

مهارات تقنية

• معرفة أحدث قوانين ولوائح الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية
• الكفاءة في برنامج Microsoft Excel وإعداد الضرائب
• فهم أساسيات الحساب والإحصاء لحساب المعلومات الضريبية المعقدة

مهارات مكان العمل:

• الاهتمام بالتفاصيل من أجل إعداد مستندات وإقرارات ضريبية خالية من الأخطاء بدقة
• مهارات الاتصال الشفهي والكتابي للتفاعل الفعال مع العملاء
• المهارات التنظيمية للحفاظ على السجلات المالية يمكن الوصول إليها بسهولة للرجوع إليها
• مهارات إدارة الوقت للوفاء بالمواعيد النهائية المهمة
• مهارات التفكير النقدي والتحليلية لتقييم البيانات وكشف الاحتيال وتقليل المسؤولية الضريبية.

فهم البرامج جزءًا مهمًا من مهنة المحاسبة الضريبية

الحكومة هي نقطة تركيز أخرى للمحاسبين الضريبيين ، حيث يعملون مع السجلات الضريبية للوكالات الحكومية المحلية والولائية والفدرالية. يؤكد هؤلاء المحاسبون على القوانين واللوائح الضريبية ، ويضمنون توافق عملائهم مع جميع قوانين الضرائب ذات الصلة. تشمل المهن المماثلة لمحاسبين الضرائب المديرين الماليين ومحللي الميزانية والمحللين الماليين ومقدري التكلفة والمستشارين الماليين الشخصيين.

يعد فهم البرامج جزءًا مهمًا من مهنة المحاسبة الضريبية. يستخدم المحاسبون مجموعة متنوعة من البرامج وفقًا لاحتياجات عملائهم المحددة. يجب أن يكون المحاسبون قادرين على استخدام برنامج Microsoft Excel بشكل مريح لتوثيق بياناتهم وأرقامهم لعملائهم.

تشمل متطلبات البرامج الإضافية برامج الحوسبة وبرامج إعداد الضرائب. غالبًا ما يحدد أصحاب العمل متطلبات البرامج أثناء عملية التطبيق ، ويوفرون للمحاسبين التدريب اللازم على العديد من الأنظمة التي يجب عليهم استخدامها.

كم راتب محاسب الضرائب ؟

كما هو الحال مع أي مهنة تقريبًا ، يمكن أن يختلف راتب محاسب الضرائب اعتمادًا على الخبرة ومستوى التعليم والشهادة والصناعة والموقع.

وفقًا لمكتب إحصاءات العمل ، يبلغ متوسط ​​الراتب السنوي لمحاسب الضرائب 79 ألف دولار. ومع ذلك ، يمكن لمحاسب ضرائب مبتدئ أن يتوقع أن يحقق ما معدله حوالي 51000 دولار في السنة التي تنمو مع اكتساب الخبرة. وبالمثل ، كلما ارتفع مستوى التعليم ، زاد توقع محاسب الضرائب.

الاعتماد أيضا عوامل في الراتب. شهادة EA هي أعلى اعتماد تمنحه مصلحة الضرائب الأمريكية ، ويحقق محاسبو الضرائب الحاصلون على شهادة EA عادةً ما بين 15000 دولار إلى 20000 دولار أكثر سنويًا من محاسبين القانونيين.

لماذا يجب الاستعانة بمحاسب الضرائب؟

في الوقت الحالي ، من المحتمل أنك تخوض في سجلات الضرائب وتملأ إقرارك الضريبي. لكنها مهمة شاقة - يمكن أن تكون محبطة وتستهلك المزيد من الساعات التي يتعين عليك تكريسها لها.

لكن ليس عليك أن تفعل ذلك بمفردك. يتم الدفع لمعدّي الضرائب المحترفين لمواكبة قانون الضرائب ويمكن أن تساعد خبراتهم في ضمان حصولك على جميع الخصومات والائتمانات التي يحق لك الحصول عليها.

فيما يلي أهم 10 أسباب وراء رغبتك في تعيين محاسب ضرائب معتمد:

• يمكن أن يوفر لك المال: إذا وجد معد الضرائب خصمًا واحدًا أو ائتمانًا ضريبيًا قد فاتك ، فيمكن أن يتجاوز بسهولة الرسوم التي يكلفها الاستعانة بمحترف لإعداد الإقرار.
• يوفر لك الوقت: تفيد تقارير دائرة الإيرادات الداخلية أن الأمر يستغرق ما يقرب من 20 ساعة لإكمال متوسط ​​الإقرار الضريبي مع الخصومات. وقتك يستحق المال. ما هي قيمة استعادة هذا الوقت؟
• يمكن لمحترفي الضرائب الإجابة على أسئلتك وحل المشكلات: من المحتمل جدًا أن يكون لديك أسئلة حول ضرائبك. يعني الاتصال بـ IRS أنك قد تكون قيد الانتظار لساعات. يمكن لمحترفي الضرائب الإجابة على معظم هذه الأسئلة على الفور.
• قانون الضرائب معقد للغاية: يواكب مُعدو الضرائب المحترفون ذلك وجميع هذه التغييرات كل عام حتى لا تضطر إلى ذلك.
• تنال راحة البال: إن مجرد معرفة أن محترفًا يتعامل مع ضرائبك يقلل من التوتر.
• قد يكون ارتكاب الأخطاء مكلفًا للغايةذ: من حيث التخفيضات الفائتة أو تشغيل خطاب أو تدقيق من مصلحة الضرائب ؛ يمكن أن يساعد متخصص الضرائب في القضاء على الأخطاء والتأكد من إعداد عوائدك بشكل صحيح.
• أنت تستفيد من التخطيط الضريبي لتوفير المال: يمكن لمحترفي الضرائب تقديم النصح لك الآن وعلى مدار العام بشأن أفضل الاستراتيجيات لاتخاذ قرارات ذكية لتوفير الضرائب.
• يمكن أيضا مراجعة العوائد السابقة الخاصة بك: يمكن لأخصائي الضرائب أن ينظر إلى عوائدك السابقة لمعرفة ما إذا كانت هناك أية خصومات قد فاتتك ، وإذا كان الأمر كذلك ، فقم بتعديلها نيابة عنك.
• يمكنك تقليل مخاطر التدقيق: وإذا تم تدقيقك أو بدأت مصلحة الضرائب في طرح أسئلة لا يمكنك الإجابة عليها بسهولة ، يعرف معد الضرائب المحترف كيفية التعامل مع مصلحة الضرائب.
• يزيل عناء القيام بذلك بنفسك.

كيف تجد محاسب ضرائب معتمد جيد

على الرغم من أن لديك العديد من الخيارات عندما يتعلق الأمر بتعيين متخصص في الاستشارات الضريبية ، إلا أنك تحتاج إلى اختيار الأفضل الذي يلبي احتياجاتك الخاصة. لكن السؤال هو أين يمكنك أن تجد محاسب ضرائب متمرسًا ومؤهلًا؟ حسنًا ، إليك بعض الأماكن التي يمكنك بدء البحث منها:

أدلة على الإنترنت: الطريقة الأولى والأكثر سهولة للعثور على المحاسبين هي البحث عنهم عبر الإنترنت. يمكن لبحث Google أن يجد لك أي شيء ، بما في ذلك محاسبو الضرائب بالقرب منك. أول دليل يجب التحقق منه هو ملف Google Business Profile ، المعروف سابقًا باسم Google My Business ، وهو الاقتراحات التي قدمها محرك البحث. يجب عليك أيضًا التحقق من الدلائل المحلية الأخرى مثل Yelp. لا تساعدك هذه الأدلة في تفاصيل الاتصال بمحاسبي الضرائب فحسب ، بل تساعدك أيضًا في مراجعات المستخدمين حول كيفية تقديم خدمتهم. سيساعدك هذا في اتخاذ القرار الصحيح في اختيار مستشار ضريبي لعملك.

اتصالات شخصية: قد يساعدك الأشخاص الذين تعرفهم في العثور على محاسب ضرائب موثوق. يجب أن تطلب من أصدقائك وزملائك والأشخاص الآخرين في شبكتك الاجتماعية توصيات لمحاسبي الضرائب الذين عملوا معهم. يمكن أن يقدموا لك ملاحظات كاملة حول تجربة تجربتهم والمشاكل التي واجهوها عندما عملوا مع محاسب الضرائب.

الأشياء التي يجب التحقق منها عند التوظيف

عندما تقوم بقائمة مختصرة من محاسبي الضرائب للاختيار من بينهم ، هناك بعض المعلمات التي يجب التحقق منها قبل أن تقرر من تريد توظيفه. وتشمل هذه:

• يمكن لأي شخص أن يكون لديه سجل سيء قد يكون مختبئًا عنك ، وكذلك محاسب الضرائب الخاص بك. قبل التوظيف ، قم دائمًا بإجراء فحص أمني من خلال التحدث إلى العملاء السابقين لمحاسب الضرائب لمعرفة المزيد عنهم.
• بعد ذلك ، تحتاج إلى التحقق مما إذا كان المحاسب لديه المؤهلات والشهادات الصحيحة لممارسة عملية الإيداع الضريبي. تحتاج إلى التحقق مما إذا كان الحساب يحمل رقم التعريف الضريبي للمُعد
• تحتاج أيضًا إلى معرفة مقدار الخبرة التي يتمتع بها محاسب الضرائب في تقديم الضرائب حيث سيُظهر ذلك مقدار المعرفة التي يمتلكونها ومدى تحديثها بأحدث القواعد.
• أخيرًا ، تحتاج إلى معرفة ما سيفرضه محاسب الضرائب مقابل خدمتهم. بناءً على الرسوم ، ستتمكن من تحديد ما إذا كان المحاسب يقع في حدود ميزانيتك.
• قد يبدو موسم الإقرارات الضريبية وكأنه وقت مليء بالتوتر ، ولكن لا ينبغي أن يكون كذلك. في الواقع ، بوجود محاسب الضرائب المناسب بجانبك ، سيمر موسم الإيداع الضريبي بسهولة.

الأسئلة الشائعة